Begroting 2018 nieuw

Begroting 2018 oud

Toerekening salarissen / verdeling uren
Er zijn meer salariskosten toegerekend aan taakvelden waardoor er minder overhead is. Dat betekent een voordeel op dit programma.

Saldi kostenplaatsen
Verschillen in rentetoerekening naar bouwgrondexploitatie, verloopt budgettair neutraal met programma 5

Bestuur
Voor externe begeleiding bij het herindelingsproces (bestuurlijke toekomst) wordt € 50.000,- gevraagd in 2018. Zie ook beleidstekst in hoofdstuk 2.2

Salariskosten
Als gevolg van de nieuwe cao die in 2017 is overeengekomen stijgen de salariskosten in 2018. In de begroting 2017-2020 hadden we rekening gehouden met 1,4% voor 2018. De werkelijke stijging is 3,625%. Een gedeelte hebben we daarom ten laste van de stelpost inflatie gebracht (€ 149.000,-), de tegenhanger hiervan staat in programma 8 in deze paragraaf.
Verder is er formatie aangevraagd (zie hiervoor de beleidsteksten, hoofdstuk 2.2): 0,5 fte voor duurzaamheid, 0,5 fte voor villagemarketing, 0,67 fte vluchtelingen, 1 fte regionale samenwerking en 1 fte leefbaarheid en aanpak georganiseerde criminaliteit. In totaal € 197.000,- in 2018 (vanaf 2019 structureel € 251.000,-).

Overige personeelskosten
Er wordt aanvullend structureel budget aangevraagd voor vervanging bij ziekte (€ 125.000,-) en voor 2018 tot en met 2020 ook een aanvullend opleidingsbudget (in 2018 € 30.000,-).

Huisvestingskosten CMD
Uitbreiding van het CMD kost € 24.000,-, zie beleidstekst in hoofdstuk 2.2.
Deze wordt ten laste van de budgetten sociaal domein gebracht (zie programma 3 in deze paragraaf).

Intergemeentelijke samenwerking
Samenwerking in het Stedelijk Gebied Eindhoven wordt uitgebreid (€ 11.000,- extra). Daarnaast hebben we het bestaande budget Brainport (€ 13.000,-) verschoven van programma 7 Economie, Toerisme & Recreatie naar programma 1.

Gemeenschappelijke Regeling Dienst Dommelvallei
De gemeentelijke bijdrage aan Dienst Dommelvallei is lager dan was voorzien in de Meerjarenbegrotingprogramma 2017 - 2020. Dit betekent een voordeel van € 55.000,- in 2018. Daarnaast vragen we voor 2018 eenmalig 2 aanvullende budgetten aan:
- Functionaris gegevensbescherming vanwege aanpassing privacywetgeving, € 25.500,- vooralsnog eenmalig, zie beleidstekst in hoofdstuk 2.2.
- Inhuur voor projecten van het Informatiebeleidsplan (IBP), € 37.500,- eenmalig, zie 2.3.5 paragraaf Bedrijfsvoering.

Overige verschillen

Begroting 2018 nieuw

Begroting 2018 oud

Toerekening salarissen / verdeling uren
Er zijn meer uren geraamd op de taakvelden in dit programma en daarom meer directe salariskosten toegerekend.

Openbare orde en veiligheid
Voor uitvoering van het Programma woonwagenlocaties wordt voor 2018 en 2019 inhuur vergunning en handhaving geraamd.

Overige verschillen

Begroting 2018 nieuw

Begroting 2018 oud

Toerekening salarissen / verdeling uren
Er zijn meer uren geraamd op de taakvelden in dit programma en daarom meer directe salariskosten toegerekend.

Voorzieningen
Extra storting in de voorziening onderhoud gebouwen voor het aangekochte vastgoed Oude Landen, Gerwen en dorpswerkplaats (voor dit programma: kinderdagverblijven, dorpshuis)

Kapitaallasten
Afschrijving en rentelasten van het aangekochte vastgoed Oude Landen, Gerwen en dorpswerkplaats (voor dit programma: kinderdagverblijven, dorpshuis)

Bewegingsonderwijs basisonderwijs
Bij de jaarrekening 2016 is deze post structureel verlaagd.

Inkomensregelingen (bijstand ea)
De kosten voor deze uitgaven staan niet gelijk met de inkomsten vanuit het Rijk. We verwachten meerkosten van € 230.000,-. Met een aanvullende uitkering kan een compensatie worden gevonden na het eigen risico van de gemeente (8,75%). We nemen daarvoor een bedrag op van € 200.000,-. Per saldo nadeel € 30.000,-.

Sociale recherche
Voor het Programma woonwagenlocaties wordt ingezet op uitbreiding sociale recherche voor 2018 en 2019.

Sociale werkvoorziening
Bij de meicirculaire 2017 is het participatiebudget verlaagd door een wijziging in de financiering sociale werkvoorziening. Tegenhanger bij programma 8 in deze paragraaf, Algemene uitkering gemeentefonds.

Minimaregelingen
De politiek wil graag de toegang tot het minimabeleid verruimen door op te hogen van 110% naar 120% van het bijstandsniveau. Zie ook beleidsteksten in hoofdstuk 2.2.

Schuldhulpverlening/armoedebestrijding
Met de zg. Klijnsmagelden is € 67.000,- beschikbaar gesteld in de algemene uitkering (zie ook programma 8 in deze paragraaf). Deze middelen moeten we inzetten voor armoedebestrijding bij kinderen en daarom zijn hier extra kosten geraamd. Zie ook beleidstekst in hoofdstuk 2.2

Vluchtelingen en nieuwkomers
Bij het raadsvoorstel Huisvesting, inburgering en participatie van vergunninghouders (juli 2017) is € 40.000,- beschikbaar gesteld voor uitvoeringskosten in 2018.

Wmo-voorzieningen vervoer en rolstoelen
Deze zijn bij de jaarrekening 2016 structureel verlaagd met € 80.000,-.

Wijkaccommodaties
De huren zijn lager geraamd door de aankoop van het maatschappelijk vastgoed. Daarnaast zijn huurbaten geraamd voor de dorpswerkplaats. (Tegenhanger zijn de kapitaallasten, zie boven.) Totaal voordeel € 75.000,-.

Aan de andere kant zijn onderhoudskosten begroot voor dat vastgoed van € 53.000,-.

Maatschappelijke dienstverlening/ woonwagenbeleid
Voor het Programma woonwagenlocaties wordt incidenteel ingezet op extra mankracht voor individuele ondersteuning, een projectleider en een programmacoördinator.

CMD/uitvoeringskosten sociaal domein
Voor de uitbreiding van het CMD (zie programma 1 in deze paragraaf en de beleidstekst in hoofdstuk 2.2) is € 24.000,- ten laste van de post sociaal domein (uitvoeringskosten) gebracht.
Voor het Programma woonwagenlocaties wordt ingezet op uitbreiding van het CMD voor 2018 en 2019 middels inhuur € 81.000,-.

Wmo-begeleiding
Voor de Wmo (nieuwe taken) is het budget in de septembercirculaire 2016 met € 187.000,- verhoogd. Bij de meicirculaire 2017 met € 120.000,- verlaagd en bij de septembercirculaire 2017 weer met € 35.000,- verlaagd (zie ook gemeentefonds programma 8 in deze paragraaf). We verwerken dit zoals gebruikelijk budgettair neutraal zodat we per saldo ten opzichte van 2017 € 32.000,- meer kosten ramen.
Anderzijds brengen we de uitbreiding van het CMD voor het Programma woonwagenlocaties (€ 81.000,- in 2018 en 2019) ten laste van deze post, zodat dekking wordt gevonden binnen het sociaal domein.

Ambulante zorg jeugd
Voor jeugdzorg is het budget in de septembercirculaire 2016 met € 66.000,- verlaagd. Bij de meicirculaire 2017 is € 132.000,- extra beschikbaar gesteld. Bij de septembercirculaire 2017 weer met € 19.000,- verlaagd (zie ook gemeentefonds programma 8 in deze paragraaf). We verwerken dit zoals gebruikelijk budgettair neutraal zodat we per saldo ten opzichte van 2017 € 47.000,- meer kosten ramen.

Overige verschillen

Begroting 2018 nieuw

Begroting 2018 oud

Toerekening salarissen / verdeling uren
Er zijn minder uren geraamd op de taakvelden in dit programma en daarom minder directe salariskosten toegerekend.

Kapitaallasten
Afschrijving en rentelasten zijn hoger als gevolg van de aankoop van het maatschappelijk vastgoed, in dit programma de scholen en de gymzaal (zie ook volgende punt), € 210.000,-.
Aan de andere kant zijn de kapitaallasten € 66.000,- in 2018 lager doordat de oplevering van de nieuwe school in Nuenen-west later wordt dan gepland bij het raadsvoorstel juni 2016.

Huisvesting Basisonderwijs
De huren zijn lager geraamd door de aankoop van de scholen en de gymzaal. Daarnaast zijn huurbaten geraamd voor de kinderdagverblijven (zie ook voorgaande punt, kapitaallasten. Ook relatie met programma 3)

Overige verschillen

Begroting 2018 nieuw

Begroting 2018 oud

Toerekening salarissen / verdeling uren
Er zijn meer uren geraamd op de taakvelden in dit programma en daarom meer directe salariskosten toegerekend.

Voorzieningen
Mutatie voorziening verliesgevende complexen

Kapitaallasten

Rente grex
Renteaanpassing bouwgrondexploitatie vanwege nieuw rentepercentage en geactualiseerde stand reserves. Zie ook programma 8 in deze paragraaf.

Saldi kostenplaatsen
Zie ook programma 1 in deze paragraaf.

Overboeking balans bouwgrondexploitatie
Details over de grexen staan in de paragraaf grondbeleid.

Huisvesting woonwagenbewoners
Er wordt voor 2018 en 2019 € 27.000,- extra aangevraagd voor een beheerder/aanspreekpunt voor het Programma woonwagenlocaties. Daarnaast € 1.177.000,- in het kader van de overdracht van de woonwagens en standplaatsen (inclusief afboeking boekwaarde).
Voorgesteld wordt om deze incidentele middelen ten laste van de reserve vrije bestedingsruimte te brengen (programma 8 in deze paragraaf en beleidstekst in 2.2)

WABO omgevingsvergunning
Actualisatie van een reële meerjarige raming van legesopbrengsten WABO veroorzaakt een verlies van € 60.000,-.

Bouwgrondexploitatie
Details over de grexen staan in de paragraaf grondbeleid.

Overige verschillen

Begroting 2018 nieuw

Begroting 2018 oud

Toerekening salarissen / verdeling uren
Er zijn minder uren geraamd op de taakvelden in dit programma en daarom minder directe salariskosten toegerekend.

Voorzieningen
De reserve onderhoud wegen is bij de jaarrekening 2016 omgezet in een voorziening. Vanaf die tijd wordt jaarlijks € 837.000,- gestort in deze voorziening (voorheen gestort in bestemmingsreserve).
Daarnaast is € 89.000,- meer gestort in de voorziening riolering (egalisatie).

Kapitaallasten
De kapitaallasten van wegen zijn € 100.000,- lager door geactualiseerde planningen. Kapitaallasten van de riolering zijn € 61.000,- lager.

Wegenonderhoud
De uitgaven aan groot onderhoud wegen worden op basis van het beheerplan uit de voorziening onttrokken en komen niet in de exploitatie.

Openbare verlichting
Gevolg van raadsvoorstel beleidsplan openbare verlichting van juli 2017. De uitgaven komen op de investeringsbegroting.

Verkeersveiligheid
Er is € 25.000,- aangevraagd voor de aanpak van snelheid in woonwijken en € 35.000,- voor de aanpak van onveilige situaties in woonwijken. We gaan uit van gefaseerde uitvoering en nemen voor 2018 de helft op. Zie ook beleidstekst in hoofdstuk 2.2.

Afval en reiniging wegen
Minder kosten straatreiniging (€ 12.000,-) en BTW-voordeel op afval (€ 32.000,-).

Milieu
Er is € 25.000,- extra aangevraagd voor maatregelen duurzaamheidsbeleid. Zie beleidstekst in 2.2.

Programma 6 mutatie reserve
Met het vervallen van de reserves openbare verlichting, speelvoorzieningen en wegen zijn ook de stortingen in en onttrekkingen uit deze reserves vervallen. Hiervoor in de plaats zijn kapitaallasten resp. voorzieningen gekomen.

Overige verschillen

Begroting 2018 nieuw

Begroting 2018 oud

Toerekening salarissen / verdeling uren
Er zijn minder uren geraamd op de taakvelden in dit programma en daarom minder directe salariskosten toegerekend.

Voorzieningen
De voorziening onderhoud openbaar groen is vervallen bij de jaarrekening 2016. De storting in de voorziening is daarmee ook komen te vervallen en als jaarlijks bedrag in de exploitatie opgenomen (€ 280.000,-, zie onder bij Openbaar groen).
Daarnaast is er een onttrekking vanuit de voorziening Regionaal Ontwikkelingsfonds Werklocaties van € 134.000,- voor de regionaal afgesproken storting in dat fonds in 2018 (zie hieronder bij Bedrijfsleven).

Kapitaallasten

Bedrijfsleven
In het kader van de Programmering bedrijventerreinen Stedelijk Gebied Eindhoven draagt de gemeente bij aan het Regionaal Ontwikkelingsfonds Werklocaties. Het bedrag is over de jaren 2017-2020 gespreid.

Centrummanagement
Bij het raadsvoorstel Centrummanagement heeft de raad in december 2016 besloten reclamebelasting in te voeren en voor hetzelfde bedrag subsidie te verstrekken aan de stichting Centrummanagement Nuenen. De baten staan in programma 8.

Openbaar groen
Voorheen werd gestort in de voorziening openbaar groen. Deze voorziening is bij de jaarrekening vervallen en omgezet in een jaarlijks bedrag in de exploitatie van € 280.000,- (zie boven bij voorziening).
Daarnaast is er een nadeel van € 26.000,- als gevolg van de motie van de raad van 10 november 2016 over het stopzetten van de omvorming openbaar groen. Hierdoor wordt de beoogde bezuiniging niet volledig behaald.

Speelvoorzieningen
De reserve speelvoorzieningen is vervallen met het nieuwe Beleidsplan Spelen en Bewegen van juli 2017. De projecten komen dan ook niet meer in de exploitatie terug, een voordeel van € 87.000,- per jaar. In plaats daarvan komen jaarlijks investeringsbegroting en is een budget in de exploitatie beschikbaar gesteld voor voorbereidingskosten van € 30.000,- per jaar.

Overige verschillen

Begroting 2018 nieuw

Begroting 2018 oud

Toerekening salarissen / verdeling uren

Kapitaallasten
Betreft mutaties in staat van activa en aangepaste renteberekening conform vernieuwd BBV.

Rente grex
Renteaanpassing bouwgrondexploitatie vanwege nieuw rentepercentage en geactualiseerde stand reserves. Budgettair neutraal, zie ook programma 5 in deze paragraaf.

Algemene uitkering gemeentefonds
De septembercirculaire gemeentefonds 2016 was nog niet verwerkt in de primaire begroting en veroorzaakt dus een verschil voor 2018 van € 536.000,- voordelig. De decembercirculaire leverde een voordeel van € 83.000,- op. De meicirculaire 2017 nog eens € 495.000,- en de septembercirculaire 2017 € 133.000,-. Totaal € 1.247.000,-.

Uitkering sociaal domein gemeentefonds
De budgetten sociaal domein uit septembercirculaire gemeentefonds 2016 vielen per saldo vrijwel weg tegen de meicirculaire 2017. De september-circulaire 2017 geeft een verlaging van € 54.000,- in 2018. Dit wordt budgettair neutraal verwerkt door de kosten in programma 3 (Wmo, jeugd en participatiewet) aan te passen.

Beleidsvoornemens
- Meerjarenonderhoudsplan gebouwen: we hebben een actualisatie gemaakt van het MJOP gebouwen. Hierover is en apart raadsvoorstel opgesteld. De financiële gevolgen bedragen in totaal € 164.000,- en komen ten laste van meerdere taakvelden en programma's. Die verdeling moet nog plaatsvinden, vooralsnog is een stelpost onder beleidsvoornemens opgenomen.
- Zaakgericht werken: Bij de begroting 2016-2019 is een taakstelling voor zaakgericht werken vastgesteld voor de 4 Dommelvallei-organisaties. Uitgangspunt was dat de efficiencyvoordelen vanuit zaakgericht werken in 2017 gedeeltelijk en in 2018 volledig gerealiseerd konden worden. Doordat de invoering van zaakgericht werken niet volgens het initiële plan verloopt is de realisatie van deze taakstelling nu niet realistisch. Daarom draaien we deze taakstelling voor de dienst vooralsnog terug tot er meer inzicht is in de implementatie van zaakgericht werken. Dit betekent een nadeel van € 34.000,-.
- Stelpost inflatie: bij de meicirculaire is gewaarschuwd voor grotere inflatie dan voorheen van was uitgegaan. We hebben daarom voor 2018 een extra bedrag geraamd van € 85.000,-. Daarnaast is de stelpost inflatie ook aangewend, dus verminderd, voor de salariskosten (€ 149.000,-) en wat kleinere posten (€ 29.000,-).
- Tot slot is een negatieve stelpost opgenomen vanwege later gereedkomen van investeringen die momenteel worden uitgevoerd. Hierdoor vervallen incidenteel i 2018 de afschrijvingslasten (€ 44.000,-).
Per saldo is de stelpost beleidsvoornemens toegenomen met € 61.000,-.

Onroerende zaakbelasting
In het voorjaar 2017 is geconstateerd dat de opbrengst voor de OZB 2017 beduidend lager is dan vooraf geraamd. Dit wordt veroorzaakt door de waardeontwikkeling, die lager is dan vooraf geschat. Hierdoor is er in 2017 feitelijk sprake een lastenverlaging voor de burgers en bedrijven. Deze verlaging is structureel gemaakt waardoor we de lastenverlaging naar voren hebben gehaald (€ 223.000,-).
Herberekening voor 2018 op basis van waardeontwikkelingen van het lopend jaar en inflatiecorrectie conform beleid (1,1%) betekende per saldo een nadeel van € 68.000,-.
Daarnaast is er nog ruimte om de OZB verder te verlagen. Er is daarom een aanvullende verlaging van 3% verwerkt (daling baten met € 183.000,-).

Reclamebelasting
Bij het raadsvoorstel Centrummanagement heeft de raad in december 2016 besloten reclamebelasting in te voeren en voor hetzelfde bedrag subsidie te verstrekken aan de stichting Centrummanagement Nuenen. De lasten staan in programma 7.

Mutatie reserves
Voorgesteld wordt om de kosten van het Programma woonwagenlocaties (€ 1.536.000,-), voor het gedeelte dat buiten het sociaal domein valt, ten laste van de reserve vrije bestedingsruimte te brengen. Zie programma 3 en 5 in deze paragraaf en beleidstekst in hoofdstuk 2.2.
Daarnaast is een mutatie van € 78.000,- in de reserve vanwege bespaarde rente.

Overige verschillen